상속증여세 질문 모음
이 주제에서 자주 나오는 질문을 모았습니다.
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상속증여세
상속세 세무조사는 어떤 경우에 나오고 어떻게 대비하나요?
상속세는 신고 후 국세청이 대부분 검증하고, 재산이 크거나 사전증여·계좌 이동이 많으면 조사로 이어지기 쉬워요. 사망 전 인출·부동산 처분, 추정상속재산 등을 미리 정리하고 증빙을 갖추는 게 대비예요.
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상속증여세
며느리·사위나 형제에게 증여할 때 공제와 세율은 어떻게 되나요?
증여재산공제는 관계에 따라 달라요. 배우자 6억, 성인 자녀 5천만원과 달리 며느리·사위·형제 같은 기타 친족은 공제액이 훨씬 작아요(예: 1천만원). 관계를 잘 따져 누구에게 얼마를 주는 게 유리한지 봐야 해요.
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상속증여세
가족법인·부동산법인을 세워 물려주면 절세가 되나요?
법인에 재산을 담아 주식으로 물려주는 방식이 절세로 쓰이기도 하지만, 저가 양수도·일감 몰아주기·초과배당 등에는 증여로 과세하는 규제가 촘촘해요. 잘못 설계하면 오히려 세금과 조사 위험이 커져요.
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상속증여세
종신보험으로 상속세 낼 돈을 미리 마련하는 게 유리한가요?
상속세는 현금으로 내야 하는데 재산이 부동산 위주면 낼 돈이 부족하기 쉬워요. 종신보험금을 상속세 재원으로 쓰면 도움이 되지만, 계약자·수익자·보험료 부담자를 잘못 정하면 보험금 자체가 상속·증여로 과세되니 설계가 중요해요.
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상속증여세
부모님 병원비·간병비를 자녀가 대신 내면 증여인가요?
부양의무가 있는 가족의 생활비·병원비를 필요할 때 실제로 대준 것은 증여로 보지 않아요. 다만 명목만 병원비이고 재산 형성에 쓰거나 목돈을 한꺼번에 넘기면 증여로 볼 수 있어 주의해야 해요.
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상속증여세
국세청이 소비내역까지 본다는데 자금출처는 어떻게 대비하나요?
집·주식을 사거나 빚을 갚을 때, 소득에 비해 자금이 크면 국세청이 자금출처를 확인해요. 소득·대출·증여받은 자금 등 출처를 서류로 설명하지 못하면 증여로 추정돼 세금이 나올 수 있어요.
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상속증여세
상속받은 집을 6개월 안에 팔면 그 값이 상속재산 평가액이 되나요?
상속·증여 재산은 평가기간(상속은 전후 6개월, 증여는 정해진 기간) 안의 매매·감정가액이 시가로 인정될 수 있어요. 그 기간에 팔면 판 값이 평가액이 되어 상속세와 이후 양도세에 함께 영향을 줘요.
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상속증여세
아파트를 증여할 때 감정평가와 공시가격 중 뭘로 신고하나요?
부동산 증여는 시가로 평가하는 게 원칙이에요. 아파트는 비슷한 매매사례가액이 시가로 쓰이는 경우가 많고, 국세청이 감정평가로 시가를 다시 볼 수도 있어요. 공시가격만으로 낮게 신고하면 추징될 수 있어요.
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상속증여세
부동산 값이 떨어진 지금 증여하면 절세가 되나요?
증여세는 증여 시점의 평가액으로 매기므로, 값이 내렸을 때 증여하면 세금이 줄어요. 앞으로 오를 자산을 미리 낮은 값에 넘기면 상속세까지 아낄 수 있어, 하락기·저평가기가 증여 타이밍이 되기도 해요.
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상속증여세
가업을 자녀에게 미리 물려줄 때 증여특례가 있다는데 요건이 뭔가요?
일정 요건을 갖춘 가업 주식을 자녀에게 증여하면, 낮은 세율과 큰 공제로 세금을 줄여주는 가업승계 증여특례가 있어요. 대신 자녀가 가업을 이어 운영하는 사후관리 요건을 지켜야 해요.
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